¿Cuándo puede presentar su declaración de impuestos de 2024? (Para los ingresos obtenidos en 2023)

Muchas personas desean presentar su declaración de impuestos con anticipación para comenzar a planificar el resto de sus objetivos financieros del año, como las reparaciones del automóvil y las vacaciones. Presentar su declaración de impuestos lo antes posible puede ayudarle a obtener un reembolso de impuestos rápidamente. Y si debe impuestos, enterarse con anticipación puede darle tiempo para planificar.

Al presentar su declaración de impuestos en 2024, estará presentando una declaración de los ingresos obtenidos en 2023. Resulta confuso cuando se usan 2023 y 2024 indistintamente para describir la misma tarea, ¡pero bienvenidos a los impuestos!

Aquí encontrará los detalles clave que debe conocer sobre la presentación de impuestos y las respuestas a preguntas fiscales comunes.

Resumen rápido: Puedes presentar tu declaración de impuestos tan pronto como tengas toda la documentación y cuando el IRS haya indicado que aceptará las declaraciones de impuestos. Para 2024, el IRS ya ha anunciado que aceptará las declaraciones a partir del 29 de enero. Los bancos tienen hasta el 31 de enero para emitir los formularios 1099 y las empresas tienen hasta el 1 de febrero para enviar sus formularios 1099. Si estás seguro de que tienes todos tus documentos (y, por lo tanto, todas tus finanzas en orden), puedes presentar tu declaración ahora mismo porque el IRS está aceptando declaraciones.

Tabla de contenido

1. ¿Cuándo puede presentar su declaración de impuestos del año 2024?
1. ¿Cuándo es la fecha límite para el pago del impuesto sobre la renta federal?
2. Por qué debería presentar su declaración de impuestos lo antes posible
3. Otros plazos de declaración del impuesto sobre la renta que conviene conocer
4. Estimaciones de impuestos para autónomos y otras personas con obligaciones tributarias adicionales
5. Pequeñas empresas
2. ¿Qué documentos fiscales necesito?
3. ¿Cómo presento mis propios impuestos?
1. ¿Puedo presentar mis impuestos gratis?
4. ¿Cuándo recibiré mi reembolso de impuestos?
1. ¿Qué es un préstamo de reembolso de impuestos?
5. ¿Puedo presentar mis impuestos ahora?
6. Resumen

¿Cuándo puede presentar su declaración de impuestos del año 2024?

Puede preparar su declaración de impuestos sobre la renta en cualquier momento después de que finalice el año calendario 2023. En realidad, solo está esperando todos los documentos y la información necesarios, pero no puede presentar la declaración de inmediato.

Cada año, el IRS anuncia cuándo “comienza” la temporada de impuestos y cuándo puede presentar una declaración.

Para 2024, el IRS anunció que la temporada de impuestos comenzaría el jueves 29 de enero de 2024.

Si está listo para comenzar a preparar su declaración, aquí es donde puede presentarla de forma gratuita .

✨ Relacionado: ¿Necesitas presentar una declaración de impuestos?

¿Cuándo es la fecha límite para el pago del impuesto sobre la renta federal?

La fecha límite para pagar los impuestos federales suele ser el 15 de abril y la fecha límite para pagar los impuestos estatales suele ser el mismo día. Puede cambiar según el día de la semana y extenderse debido a los fines de semana o días festivos.

Para el año 2024, la fecha de vencimiento del impuesto es el 15 de abril .

Si debe dinero al IRS por una obligación tributaria, el pago debe realizarse antes de esta fecha para evitar multas e intereses.

Puede solicitar una prórroga automática de seis meses mediante el Formulario 4868 del IRS si necesita más tiempo para preparar su declaración. La fecha límite para presentar la prórroga es el 15 de octubre.

Sin embargo, los impuestos que adeude deberán pagarse el 15 de abril, incluso si obtiene una extensión de la fecha límite para presentar la declaración. Por lo tanto, si cree que puede deber dinero, puede realizar un pago estimado antes del 15 de abril para minimizar la multa fiscal por los impuestos no pagados.

Si es elegible para recibir un reembolso de impuestos, puede presentar su declaración sin pagar multas después de la fecha límite.

El 15 de abril de 2023 es la fecha de vencimiento para los impuestos estimados del 1 de enero al 31 de marzo de 2023.

Las fechas límite para el pago del impuesto sobre la renta estatal varían según el estado y pueden ser posteriores a la fecha límite federal.

Por qué debería presentar su declaración de impuestos lo antes posible

Si bien algunos contribuyentes ni siquiera comienzan a pensar en la presentación de la declaración de impuestos sobre la renta hasta marzo (y para unos pocos, no hasta abril), esa no será la mejor estrategia para la mayoría de los contribuyentes.

Hay dos razones principales para presentar su declaración de impuestos lo antes posible en el año:

Para obtener su reembolso lo antes posible . Según el IRS, el reembolso promedio del impuesto sobre la renta en 2023 fue de $3089 , que no incluye ningún reembolso del impuesto sobre la renta estatal. Según el IRS, se emitieron reembolsos a 94,8 millones de contribuyentes. ( Según lo informado el 28 de octubre de 2023 )

Para minimizar la posibilidad de fraude , los estafadores han encontrado formas de presentar una declaración de impuestos fraudulenta utilizando su información personal, que puede incluir su nombre, número de Seguro Social y dirección. Presentarán una declaración muy temprano en el año, reclamando un gran reembolso. Al presentar la declaración temprano, reducirá la posibilidad de que esto suceda. Aquí hay más información al respecto .

En cuanto al primer punto, también vale la pena señalar que cuanto antes presente su declaración durante la temporada de impuestos, más rápido se procesará.

Por ejemplo, si presenta su declaración en febrero, probablemente recibirá su reembolso en dos semanas. Pero si espera hasta principios de abril, puede demorarse hasta tres o cuatro semanas. Esto se debe a que los tiempos de procesamiento se alargan a medida que se presentan más declaraciones. Si presenta su declaración con anticipación, el flujo de declaraciones entrantes al IRS será más ligero.

Otros plazos de declaración del impuesto sobre la renta que conviene conocer

Si bien la fecha límite para la presentación de la declaración de la renta individual (normalmente el 15 de abril) y la fecha límite para la presentación de la prórroga (15 de octubre) son importantes para la mayoría de los contribuyentes, existen otras fechas límite. Estas se aplican principalmente a quienes no tienen retenciones de impuestos federales sobre la renta y a cualquier persona que espere adeudar impuestos adicionales.

Algunos ejemplos de personas que pueden deber impuestos adicionales incluyen los siguientes:

• Trabajadores autónomos.
• Empleados a tiempo completo que también tienen un negocio paralelo.
• Personas que reciben ingresos significativos por inversiones.
• Perceptores de distribuciones de seguridad social, pensiones y jubilaciones (aunque normalmente se pueden establecer retenciones para cada tipo de ingreso).
• Destinatarios de una gran cantidad de seguros de desempleo .
• Cualquier persona que reciba una ganancia inesperada sujeta a impuestos, como por ejemplo la venta de una propiedad de inversión, un terreno no urbanizado o un activo comercial.

Cada una de las actividades o eventos anteriores puede generar una obligación tributaria adicional, que requerirá el pago de estimaciones de impuestos además de cualquier retención que pueda tener sobre sus ganancias regulares del empleo.

Estimaciones de impuestos para autónomos y otras personas con obligaciones tributarias adicionales

El IRS espera que los contribuyentes paguen la obligación tributaria adicional en el trimestre en el que se generó. Muchos trabajadores autónomos que preparan sus declaraciones de impuestos de forma profesional o por cuenta propia mediante un software de preparación de impuestos , tendrán esas estimaciones preparadas con antelación en función de la obligación tributaria del año anterior.

Estas estimaciones deben pagarse con cheque e incluir el Formulario 1040-ES del IRS , o en línea a través de IRS.gov Pago de sus impuestos .

Para el año fiscal 2024, las fechas para pagar los impuestos estimados son:

Periodo de obtención de ganancias (trimestre)	Fecha de vencimiento
Primer trimestre (ingresos obtenidos de enero a marzo)	15 de abril de 2024
Segundo trimestre (ingresos obtenidos de abril a junio)	17 de junio de 2024
Tercer trimestre (ingresos obtenidos de julio a septiembre)	16 de septiembre de 2024
Cuarto trimestre (ingresos obtenidos de octubre a diciembre)	15 de enero de 2025*

Pequeñas empresas

Si tiene una pequeña empresa y presenta sus ingresos y gastos comerciales en el Anexo C de su Formulario 1040 individual, la fecha límite de presentación de su empresa y de su individuo será la misma: el 15 de abril de 2024.

Pero si opera su negocio como una sociedad o una corporación S, deberá presentar una declaración de impuestos para su negocio antes del 15 de marzo de 2024.

Esto incluirá un Formulario 1065 del IRS, Declaración de ingresos de sociedades de EE. UU. para sociedades, o un Formulario 1120-S del IRS, Declaración de impuestos sobre la renta de EE. UU. para una corporación S, para una corporación del Subcapítulo S.

Si no puede presentar ninguna de las declaraciones antes de la fecha límite, tendrá una extensión de seis meses para presentarla, lo que trasladará la fecha de vencimiento al 16 de septiembre de 2024.

Dado que los ingresos tanto de las sociedades como de las corporaciones S fluyen directamente a su declaración de impuestos sobre la renta individual, ninguna de las declaraciones de impuestos comerciales normalmente requerirá un pago de impuestos.

Sin embargo, las declaraciones de impuestos comerciales deben presentarse al menos 30 días antes que las declaraciones de impuestos sobre la renta individuales para que el contribuyente individual tenga las cifras de ingresos finales que debe informar en su declaración individual. Por ese motivo, presentar una prórroga en una declaración de impuestos comerciales también puede requerir obtener una prórroga en su declaración individual, a menos que la declaración de impuestos comerciales se presente antes del 15 de abril.

¿Qué documentos fiscales necesito?

Aquí hay una lista de formularios comunes que necesitará para preparar sus impuestos (hasta que no los obtenga todos, no sabrá su ingreso total ):

• Ingresos laborales (formulario W-2 o formulario 1099)
• Intereses de cuenta bancaria (1099-INT)
• Ingresos por inversiones (1099-DIV, 1099-B, 1099-MISC, 1099-R)
• Ingresos del Seguro Social (1099-SSA)
• Ingresos por desempleo (1099-G)
• Pagos de intereses de préstamos estudiantiles (1098-E)
• Ingresos por alquiler de propiedades

Los empleadores enviarán por correo sus formularios W-2 antes del 31 de enero. Los bancos generalmente envían sus formularios 1099-INT antes del 31 de enero.

Es posible que los corredores en línea no completen sus formularios de impuestos antes de mediados de febrero. Cada corredor tiene diferentes fechas límite de publicación y consultar su centro tributario para conocer las fechas disponibles es su mejor opción.

En el caso de inversiones menos comunes, los ingresos por inversiones se declaran en un Anexo K-1 en lugar de en un formulario 1099. Algunos ejemplos son las sociedades de bienes raíces o las acciones de petróleo y gas que son una Sociedad Limitada Maestra (MLP). La mayoría de los formularios de impuestos K-1 se distribuyen a mediados de marzo y provienen directamente de la empresa de la que usted posee acciones.

Si puede detallar sus impuestos , también debe reunir estos documentos fiscales:

• Donaciones benéficas (en efectivo y no en efectivo)
• Pagos de intereses de hipotecas de vivienda
• Impuestos sobre la propiedad locales y estatales
• Gastos de cuidado infantil
• Gastos médicos

¿Cómo presento mis propios impuestos?

La forma más sencilla de presentar sus impuestos es utilizando un software de impuestos en línea.

Algunas de las opciones más populares incluyen:

• TurboTax (vea nuestra reseña de TurboTax )
• HR Block (vea nuestra reseña de HR Block )
• TaxAct (ver nuestra revisión de TaxAct )
• FreeTaxUSA (vea nuestra reseña de FreeTaxUSA )

TurboTax y HR Block pueden ser las más caras si no calificas para su opción de declaración gratuita. Pero estas dos plataformas ofrecen más herramientas y ayuda práctica, como asistencia tributaria de expertos.

El software de impuestos con descuento tiene menos funciones y puede ser un poco más difícil de usar que las alternativas más costosas. Sin embargo, puede obtener resultados similares y gastar menos dinero.

¿Puedo presentar mis impuestos gratis?

Sí, es posible presentar declaraciones de impuestos de forma gratuita. La mayoría de los programas de impuestos solo le permiten presentar declaraciones de impuestos simples de forma gratuita cuando solo tiene estos datos fiscales:

• Ingresos W-2
• Ingresos de jubilación
• Beneficios de desempleo
• Intereses de cuenta bancaria
• Ingresos por dividendos de inversión en acciones

La mayoría de las plataformas requieren que pagues si obtienes ingresos por cuenta propia o por cuenta propia declarados en un formulario 1099-MISC o si tienes deducciones detalladas. También tendrás que pagar para presentar la declaración si vendes inversiones, criptomonedas o si obtienes ingresos por alquiler de propiedades.

Algunas permiten créditos comunes, como el crédito fiscal por hijo o el crédito fiscal por ingresos laborales, y otras no. Por lo tanto, tome nota de las situaciones impositivas que califican antes de comenzar. No todas las empresas tienen las mismas reglas para sus programas gratuitos.

Aquí está nuestra lista completa de dónde puede presentar sus impuestos de forma gratuita o con descuento .

¿Cuándo recibiré mi reembolso de impuestos?

Si presenta su declaración de impuestos de manera electrónica, el IRS procesa la mayoría de los reembolsos de impuestos en un plazo de 21 días. Si envía una declaración en papel por correo, espere recibir su reembolso en aproximadamente cuatro semanas después de enviarla. La presentación electrónica de su declaración de impuestos federales reduce el tiempo de procesamiento que implica enviarla por correo y el ingreso manual de su información.

Puede rastrear el estado de su reembolso en el sitio web del IRS .

El depósito directo en una cuenta bancaria puede ser la forma más rápida de recibir un reembolso. También puede recibir su reembolso mediante cheque en papel, que demora más en recibir sus fondos.

Puede comunicarse con el IRS para investigar su reembolso de impuestos faltante si han pasado más de 21 días para declaraciones electrónicas o seis semanas para declaraciones en papel.

¿Qué es un préstamo de reembolso de impuestos?

Algunos programas de preparación de impuestos ofrecen “préstamos de reembolso de impuestos” o “anticipos de reembolso”. Este préstamo sin intereses suele ser de entre $500 y $4000 del monto de su reembolso de impuestos federales y, por lo general, no tiene cargos ocultos, pero siempre verifique dos veces.

El software de impuestos carga el anticipo del reembolso en una tarjeta de débito prepaga una vez que el IRS aprueba su declaración de impuestos y el monto del reembolso. Luego, el IRS envía el reembolso al preparador de impuestos para que cancele el anticipo.

Se aplican tarifas adicionales si paga sus tarifas de preparación de impuestos con su reembolso de impuestos en lugar de pagar las tarifas por adelantado.

¿Puedo presentar mis impuestos ahora?

El IRS anunció que usted puede presentar sus impuestos a partir del 29 de enero de 2024.

Durante la entrevista fiscal, el software de impuestos en línea le preguntará si tiene alguna situación fiscal especial. Si no está seguro de a qué créditos y deducciones fiscales tiene derecho, el software de preparación de impuestos lo ayudará a averiguarlo.

Si tiene una obligación tributaria, considere realizar una contribución a una IRA tradicional para reducir su ingreso bruto ajustado sujeto a impuestos. En 2023, las personas pueden realizar contribuciones anuales combinadas a una IRA tradicional y una IRA Roth de hasta $6,500 ($7,500 si tiene 50 años o más) . ($7,000/$8,000 en 2024)

La fecha límite para realizar aportes a la IRA es el 15 de abril de 2024 para los aportes del año calendario 2023. Por lo tanto, si no alcanzó el máximo de sus aportes a la IRA de 2023, aún puede realizar aportes para el año pasado.

Resumen

Ahora que ya sabe cuándo puede presentar su declaración de impuestos de 2024, es hora de preparar sus documentos fiscales. Presentar la declaración con un software fiscal en línea puede ser la forma más sencilla de completar la mayoría de las declaraciones de impuestos, y más plataformas ofrecen paquetes de expertos fiscales que pueden resultar más económicos que contratar a un preparador de impuestos.