¿Cuánto cuesta iniciar una LLC?

Existen muchas formas de estructurar una empresa. Probablemente esté familiarizado con las formaciones empresariales más comunes, como las empresas unipersonales, las sociedades y las corporaciones. Una sociedad de responsabilidad limitada, o LLC, se encuentra en algún punto intermedio entre una empresa unipersonal y una corporación. Pero, ¿qué es exactamente y cuánto cuesta iniciar una LLC?

¿Qué es una LLC?

Una LLC ofrece a los dueños de negocios una manera simple y de bajo costo de establecer sus negocios como entidades legales independientes. Esa distinción es más que cosmética. Una vez que usted establece una LLC para su negocio, también está legalmente separado de él. Eso significa que usted no es legalmente responsable de las responsabilidades y obligaciones de su entidad comercial.

En la mayoría de los casos, un individuo u organización no puede demandarlo personalmente.

Existen un par de excepciones a las protecciones de responsabilidad que brinda una LLC. La primera es cuando un propietario proporciona una garantía personal sobre una deuda u otra obligación de la LLC. Si la LLC no paga, el propietario individual puede ser considerado personalmente responsable. La segunda es cuando un propietario individual de una LLC participa en fraude u otra actividad ilegal o intencionalmente engañosa.

Además de la responsabilidad legal y la separación de activos, otra ventaja de registrar una LLC es la obligación de pagar impuestos sobre la renta. Las LLC se establecen como entidades de transferencia, en las que los ingresos de la LLC no se gravan a la empresa, sino a los propietarios, quienes tributarán a nivel individual.

Esto es diferente a las corporaciones C, donde los ingresos obtenidos por la empresa están sujetos a la tasa de impuesto a las ganancias corporativas federal del 21% (más los impuestos a las ganancias estatales que pueden llegar al 9,8%). Luego, se pagan dividendos a los accionistas con una obligación tributaria personal sobre los ingresos recibidos. Este es un fenómeno fiscal al que se suele denominar “doble tributación”.

Muchos estados imponen una tarifa de franquicia anual a las LLC, lo que representa un tipo de impuesto diferente basado principalmente en la existencia de la LLC.

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Pros y contras de las LLC

Ventajas:

• Proporciona protección legal y de responsabilidad personal para los propietarios de LLC.
• No hay requisitos de ingresos ni de tamaño de empresa para iniciar una LLC
• Evita el problema de la doble imposición al que se enfrentan las corporaciones C
• Establece la empresa como una entidad legal separada de su(s) propietario(s).
• Más fácil de crear y gestionar que una corporación, generalmente con mucho menos papeleo y menos cargas de informes.

Contras:

• A diferencia de una corporación, una LLC no puede vender acciones para recaudar capital.
• Es más complicado y costoso de poner en marcha que una empresa unipersonal. Hay más obligaciones de presentación de informes y honorarios constantes.
• A menos que una LLC esté configurada para pagar impuestos como una corporación, los ingresos netos del negocio estarán sujetos al impuesto sobre el trabajo autónomo , un impuesto del 15,3 % que se aplica a los ingresos provenientes del trabajo autónomo.
• Las reglamentaciones relativas a las LLC varían de un estado a otro. Un ejemplo son los distintos niveles de tasas, pero unos pocos estados no reconocen el tratamiento fiscal de transferencia de las LLC como lo hace el código fiscal federal.
• Las protecciones legales y de responsabilidad, aunque amplias, no son garantías absolutas contra la responsabilidad personal.

¿Cuánto cuesta iniciar una LLC?

Sería ideal que una tarifa fija única cubriera todos los costos de iniciar una LLC. Sin embargo, iniciar una LLC implica múltiples costos, incluidos los que se pagan una vez que se ha establecido la LLC, y dado que esos costos varían según el estado, es imposible establecer una cifra concreta.

Con esto en mente, aquí están las tarifas principales que puede esperar pagar al iniciar una LLC:

Tarifas de presentación estatales

El costo de iniciar una LLC varía según el estado y esa variación es considerable. Las tarifas de presentación estatales varían desde un mínimo de $35 en Montana hasta un máximo de $500 en Massachusetts . Sin embargo, en la mayoría de los estados, oscilan entre $100 y $200.

Cuotas anuales o continuas

Para mantener su LLC en su estado, debe pagar tasas anuales y ciertos impuestos en la mayoría de los estados. Estos pueden variar desde cero en Idaho, Mississippi y Minnesota hasta $820 o más en California.

También se evaluarán impuestos sobre la renta sobre los ingresos que obtenga de su LLC, ya sea que esté gravada como una corporación o una empresa unipersonal.

Honorarios legales

Puede presentar una solicitud de constitución de una LLC por su cuenta, pero deberá pagar honorarios legales si contrata los servicios de un abogado. Estos varían según su ubicación y el abogado que contrate.

Tarifa de reserva de nombre

Elegir un nombre para una LLC no siempre es tan sencillo. Puedes elegir un nombre y averiguar si es similar o idéntico a otra empresa en tu estado. En ese caso, es posible que tengas que elegir un nombre diferente. Puedes evitar este problema reservando un nombre con anticipación. Existe una tarifa asociada con la reserva de nombre. Varía según el estado, pero puedes esperar que sea entre $10 y $200.

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Otros costos asociados con la obtención de una LLC

Existen otros costos asociados con la obtención de una LLC que, si bien generalmente no son necesarios, pueden tener sentido.

Agente registrado

Cuando crea una LLC, debe nombrar un agente registrado . Esa es la persona u organización que actuará como contacto principal para su LLC. Puede optar por ser el agente registrado usted mismo o nominar a otra persona para el trabajo si lo considera necesario. A menudo, el agente registrado es un abogado que presenta la documentación de la LLC. Él o ella cobrará un costo inicial y una tarifa anual por este servicio, que puede estar en el rango de $100 a $200.

Una opción más económica es contratar un servicio en línea, como Northwest Registered Agent , para que actúe como su agente registrado. Los abordaré con más detalle más adelante.

Número de identificación de empleado federal (EIN)

Si bien no es absolutamente necesario contar con un EIN para una LLC, es recomendable. Después de todo, parte de la razón para formar una LLC es separarse personalmente de su negocio. La LLC crea una entidad separada, lo que se corrobora parcialmente al obtener un EIN exclusivo. Si tiene un abogado o un contador que presente este documento, se le cobrará por sus servicios. También puede solicitar un EIN en línea a través del IRS, sin cargo.

Acuerdo operativo

Este es otro paso opcional en el proceso de la LLC, pero puede ser un requisito en algunos estados. El acuerdo es un documento que explica la naturaleza de la empresa, su titularidad y los procesos de disolución o transferencia. Puede que valga la pena crear este documento cuando se forma la LLC, ya que se puede agregar por una tarifa muy baja, generalmente por debajo de los $100.

Dónde encontrar ayuda para crear su LLC

Si decide presentar la solicitud por su cuenta, existen servicios en línea que puede utilizar para realizar el trabajo a un costo menor que contratar a un abogado. Por ejemplo, LegalZoom le permite preparar la documentación para su LLC de forma gratuita, pagando solo las tarifas de presentación exigidas por el estado.

Otra alternativa es Northwest Registered Agent . Al aprovechar su servicio de formación empresarial por 39 dólares, puede crear su LLC, obtener servicios gratuitos de agente registrado durante 1 año, una dirección comercial y correo electrónico, un nombre de dominio web y un sitio web personalizado. Northwest también ofrece un servicio de reenvío de correo del agente registrado, privacidad total y acceso a especialistas capacitados a través de su servicio de guía corporativa.

Comience a utilizar Northwest Registered Agent

Tenga en cuenta que, si bien son asequibles, los servicios en línea como Northwest Registered Agent y LegalZoom no ofrecen el asesoramiento legal que puede brindar un abogado.

Preguntas frecuentes

¿Puedo iniciar una LLC de forma gratuita?

Lamentablemente, esto es imposible, incluso si usted mismo se encarga de todo el proceso de presentación. Prácticamente todos los estados del país cobran una tarifa de presentación de LLC, que no se puede evitar. Sin embargo, como se analiza en este artículo, algunos estados son más económicos que otros. Pero eso dependerá de la ubicación de su empresa más que de cualquier otra cosa.

¿Cuál es la tarifa LLC más barata en los EE. UU.?

Montana tiene actualmente la tarifa de inicio de LLC más baja del país, de solo $35. Sin embargo, las regulaciones cambian con regularidad, por lo que deberá verificar la información más reciente en Montana o en cualquier otro estado donde esté presentando una solicitud para una LLC.

También debe saber que la tarifa de presentación no es el único costo. Las tarifas anuales pueden variar desde cero en algunos estados hasta más de $800 (en California). La decisión de crear una LLC no debe basarse solo en una tarifa de presentación baja. Se deben considerar todas las demás tarifas relacionadas con la formación de la LLC y de manera continua.

¿Cómo se compensa a los propietarios de una LLC?

Los ingresos comerciales de los propietarios de una LLC provienen de las ganancias de la empresa. Pueden recibir ingresos regulares de la empresa, similares a un salario, o incluso pagos garantizados por los servicios que prestan a la LLC. Pero en cada caso, la obligación tributaria se determinará por las ganancias de la empresa y no por el método de pago.

¿Debo pagar la tarifa de $800 de una LLC de California durante el primer año?

La tarifa de franquicia de California de $800 para las LLC se debe pagar en el segundo año de funcionamiento. Actualmente, no existe ningún requisito para pagar la tarifa durante el primer año de funcionamiento. El lado positivo de la tarifa es que es deducible de impuestos para fines del impuesto a las ganancias federal.

¿Vale la pena el costo de crear una LLC?

Sea cual sea su negocio, la protección legal que brinda una LLC puede ser absolutamente necesaria. Incluso si desea mantener su negocio informal y sin complicaciones, convertirlo en una LLC puede ser preferible a constituirlo, especialmente para un negocio con un solo propietario.

Las ventajas fiscales de una LLC no son tan claras, y debería considerar discutir el asunto con un contador profesional para determinar si formar una corporación S es una mejor opción. La ventaja de la corporación S es que al menos una parte de los ingresos que genera la empresa se le pueden distribuir sin el requisito de pagar el impuesto sobre el trabajo autónomo del 15,3 %. Una LLC no disfruta del mismo beneficio.

Si va a crear una LLC, puede ahorrar mucho dinero si opta por hacerlo usted mismo y utiliza un servicio en línea (como LegalZoom o Northwest Registered Agent ) para preparar los documentos. Recuerde que los requisitos de documentación para la formación de una LLC son estándar, independientemente de cómo la organice.